EPC项目施工投标方案选择及报价策略研究
本文系山西省教育科学“十四五”规划 2021年度一般规划课题，课题名称：现代学徒制背景下高职建筑专业实践教学融入EPC模式的研究，课题编号：GH-21176

谢　娜

作者简介：
谢娜（1982—），女，山西太原人，汉族，硕士研究生，山西工程职业学院，副教授，研究方向：建筑设计及信息化、工程造价

【摘要】EPC项目施工投标方案选择及报价对项目质量和收益会产生直接的影响，因此，合理选择 EPC项目施工投标方案，完善报价策略，能进一步提高 EPC项目施工投标方案的经济价值。本文结合 EPC项目施工投标要求，从招标前的准备、招标中、招标后等角度分析 EPC项目施工投标方案的合理性，并从报价风险的角度，对投标内容开展评估。旨在进一步提高 EPC项目施工投标方案及报价策略选择的合理性，保证 EPC项目施工质量的同时，实现 EPC项目的经济效益最大化。
【关键词】EPC项目；招投标；投标策略

    一、引言
    建筑工程的招投标工作对后续的工程施工质量、效率等会产生直接的影响。因此，招标方在招标阶段会重点关注投标方的资质和 EPC项目施工投标方案的科学性、安全性、合理性以及经济性。结合 EPC项目施工要求，合理选择 EPC项目施工投标方案，并根据《招标投标法》，有效评估 EPC项目施工投标方案的内容、可实施性等，有助于建筑企业的稳定、可持续发展。

    二、投标前决策工作
    1.招标信息的收集与分析
    随着信息技术在建筑领域的渗透与应用，大多工程项目的招标信息发布及公告都是利用网络平台发布，因此，获得准确、有效的招标信息，对招标前的决策制定有直接的影响。收集招标信息的相关资料后，应结合项目要求对预期目标进行筛选，分析EPC项目类型及施工要求。与此同时，根据招标书的内容，可以开展实地考察工作，并从 EPC项目长期收益的角度，对项目实际发展需求进行评估，从而提高 EPC项目施工投标方案前期决策的准确性、有效性。
    2.建设 EPC项目的筛选
    在招标时，施工企业根据其整体实力、EPC项目的预期效益、EPC项目的难度和其他方面，特别是施工期间的风险预防，进行评估。
首先，对企业实力、资质等进行评估，通过资料收集，判断其是否符合招标文件相关要求。在综合实力评估中，应从施工企业资质、业绩影响力、声誉、信用风险、现金流、人员能力等角度进行综合评估，根据评估结果判断投标风险。其次，则是对 EPC项目的社会价值以及综合成本等开展评估。由于 EPC项目并不是完全的纯经济效益类项目，需要考虑其社会效益，对 EPC项目的稳定发展有促进作用。最后，分析并评估施工企业口碑、业绩影响力，对提高中标率有促进作用。例如，两家公司同时竞标，其中一家是与甲方有过合作的单位，且合作顺利，另一家公司缺乏此项优势，前者的中标概率相对会比较大，且招标风险也会相对降低。

    三、投标过程中的策略
    1.重视现场考察与标前会
    投标人完成投标文件采购后，雇主或招标人委托的招标代理机构将组织投标人开展现场调查。因此，投标书需要综合考虑工程场地周围的因素。
    招标文件应由专业团队组织编写，招标的内容应准确、全面，不能出现数据错误或遗漏的情况。因此，投标人可以根据标书中提及的内容开展评估，也可以结合实际情况提出质疑。回答招标前会议上提出的问题，面向所有投标者，由此产生的进一步解释也具有法律效力。
    2.编制投标文件
    在准备标书之前，仔细阅读相关文件，并掌握文件内容，对提高 EPC项目施工投标方案选择有效性有促进作用。因此，在编制投标文件中，必须明确施工单位合同的权力、义务和内容，特别是甲方在招标文件中提出的某些附加条件必须得到肯定的答复。施工图将直接影响清单规范，设计影响比例将达到 80%。因此，需要仔细检查与核对招标图纸。
    针对投标文件的合同部分，专业人员必须根据适用的法律、标准和法规开展审查。投标人必须在合同文本中明确职责、价格。当文本中的条例过于严苛或者不公时，可根据双方合作需要，采用更加合适的对等条款。如有明显错误的日期与金额，要及时更正。另外，要明确甲方的评标方式，采用的方法不同，投标策略也不同。
    3.施工组织设计与工程预算书
    施工组织设计的编制应符合施工组织设计规范流程，主要突出的是施工单位如何组织施工的整体思路。从施工单位的选择与考察角度出发，技术能力、劳动力管理水平以及施工作业的布置水平等都是重要的考量因素。因此，在组织设计编制过程中，应重视方案的简洁性、准确性、合理性；在人员安排上，应尽可能细化；施工布置要确保科学、合理，特别是在大型设备的临时布置上。组织设计是体现承包单位专业水平与能力以及态度的重要指标，因此必须保证内容文字以及表述的正确，严禁错字乱句出现。
    作为投标流程中关键的环节之一，预算书是各个竞争单位间摩拳擦掌的重要环节。不同的单位给出有差异性的预算文件，主要是施工方案的不同所带来的人工、材料、机械的使用量不同。同时，除了根据配额评分编制 EPC项目预算外，经验丰富的预算人员的修改和调整往往是影响 EPC项目预算估算的关键因素。
    4.投标报价策略原则
    一是常规竞争性报价。这种原则是基于竞争对手而言的，通过预期价格比较，设置更有吸引力的报价实现中标目的。一般情况下，企业大都会采用此种常规的方式招投标，这种方式能体现企业的强劲实力，也需要企业做好前期的准备工作。因此，低风险状态下，高利润且竞争对手实力不足时的 EPC项目中，企业往往以此种方式投标。
    二是生存性报价。在投标阶段，盈利并不是 EPC项目的关键要素，如何有效的利用内部既有的资源，高效的团队合作以及低成本的管理才是关键。面对寒冬期，企业需要维持经营才能逐渐走出。生存性报价既可以减少成本，也能维持市场口碑的存在，是企业在寒冬期最佳的报价策略。

    四、中标后的策略
    中标后有专门的人员下发通知书告知，然后双方按照流程签订合同，正式建立招投标的合作关系，明确合作双方的权责。在这一环节中，投标方就变成了 EPC项目的承包者，拥有了与合作方平等谈话的机会与权利。因此，在合同条款商讨的过程中要据理力争，尽可能避免外界因素变化造成自身施工成本的增加，并且在合同索赔内容上明确索赔的方式以及条件。对于合同内涉及的，非自身的原因造成的施工损失，均应依照合同条例索赔，有效保障自身的合法权益。
    1.固定总价合同及其风险管理
    固定单价合同是指由建设单位向承包单位的工程付款，其数额不随工程环境的改变和数量的增加或减少而改变。在固定单价合同中，承包商应根据正确的设计图纸和计算，同时还要综合考虑各种成本上涨的影响。除非是在设计上有重大变更，否则合同的定价不能更改。在这种类型的合约中，总承包商将承担所有的劳动和费用。
    在固定单价承包中，建设单位的风险相对较低，风险主要是由承包单位负责的，包括不可抗力和其他方面的危险。因此，建设单位更倾向于使用这样的契约方式。然而，承包单位却要承受多重风险：第一，投标报价计算失误和漏报的危险。承包单位提供的报价应该包括合同规定的全部工作，而漏算的风险则由承包单位负责。二是价格异常上升，通胀加剧。三是工程量核算中存在的误差。四是因为合同中对工程的界定不清楚，导致了在预算时出现的工程不完整而导致的损失。在投标时，承包商要特别留意清楚施工区域和工程内容，以免引起不必要的损害。五是因设计深度不足或时间过短导致的风险。
    承包商应认真研究施工图纸、技术规范等，防止投标错误、漏报、工程量错误等风险。价格因子可以针对建设阶段的变化趋势预测而获得，在投标时需将一定的风险金计入其中；对 EPC项目所在地的地质、气候、当地法律等开展细致的实地考察，并根据以往的施工经验，综合辨识 EPC项目的潜在危险，做出科学的评估；针对不同的风险类型及其后果，提出不同的应对措施。在协商中，应对合同价格中所包含的风险和风险成本的确定以及超出了风险的约定价格进行详细的规定。上述相关操作，可以防止后期由于对合约的理解有分歧而引起的争议。承包单位如果没有条件按照规定要求完成的 EPC项目的部分工程内容，可以通过转包的方式来规避风险。
    2.可调总价合同及其风险管理
    全价可调是指在整个合约执行期间，由于各种原因，如物资的价值变动，按合约规定的，可以在双方协商、调节。双方在投标和签订合约时，根据投标文件和价格的规定，确定合同价格。但是，在价格方面，双方同意，当因通胀而导致的费用增长超过一定的极限时，则应调整合同的价格。对于工程进度比较慢（比如一年或更久）的工程，可调总价合同通常是最合适的。在此基础上，建设单位承受了通胀的危险，而承包单位则负责在合同履行期间的实物工程量、成本和工期等方面的风险。
    3.单价合同及其风险管理
    （1）纯单价合同及其风险管理
    在采用此方法的情况下，建设单位在投标时仅列出工程 EPC项目清单、工程 EPC项目及相关的解释，但不会提供具体的数量，承包单位只需在表中列出 EPC项目中每一项的单位价格，然后在以后的工程中按照工程的数量结算。这一契约模式的应用，适用于在工程建设中没有及时递交详细图纸，或者已经有了图纸，但因各种因素无法精确计算又需要立即开始施工的项目。此类合约的风险大部分由承包单位承担。在风险控制方面，可以参考估算工程量单价合约的管理办法，对风险费要综合考量，从而达到降低风险的目的。
    （2）可调单价合同及其风险管理
    可调节的价格是指按照本协议规定的价格，如果 EPC项目执行期间价格变动等因素，可以予以相应的调节。有些 EPC项目由于一些不稳定因素，在签订或签订合同时，会在合同中临时决定一些 EPC项目的价格，然后在结算时，按照实际情况和协议规定，修正合同总价，最终决定最终的总价。此类合约的风险和管理重点，可以参照估算的工程量总价合约。
    4.成本加酬金合同及其风险管理
    费用 +报酬合约是指承揽人按照预先商定的方法，按照一定的方法付清工程的费用。因为合同的定价是按照承包者的实际费用来计算的，因此这种合同中，承包单位基本不用承担任何的风险，而分包商则负责所有的工作和费用，因此，承包单位将 EPC项目成本放在首位，反而是根据项目的实际情况，希望通过高费用来获得有效的既得利益。承包单位无法有效管理 EPC项目成本，从而影响 EPC项目的总体收益，所以，必须严格约束此类合同。费用 +报酬合约一般只在发出条件时才会生效：招标文件的基础不够充足，不够精确，工程细节不清楚；工程 EPC项目尤其繁杂，工程技术和结构方案不能事先决定，而是需要根据工程中的新条件而定。
因为承包单位的风险是完全由分包方负责，因此，施工企业的风险管理要着重于分包方，其内容包括：一是要强化对 EPC项目的控制，要积极参加 EPC项目的选定和决策，避免出现不必要的损失。二是合同条款必须严密。如果在承包中要清楚地说明费用支出的规模，并要求分包商有决策、监督和审查费用支出的权利。三是要选好合同主体。只有挑选可靠的合作方，承包企业的风险幅度才可以降至最低。

    五、结论
    建设工程的投标工作是一项系统而复杂的工作，前期准备、资料调查、决策制定对中标率会产生直接的影响。有关工作人员需要掌握相关法律法规及国家地方政策，在符合工程 EPC项目建设规律、要求的前提下，评估拟建 EPC项目，结合 EPC项目自身特点、建设要求及企业能力，采取相应的报价策略，组价后再采用适当的报价技巧，既保证以合理的报价中标，又能在工程实施时得到较好的经济效果。

参考文献
[1]朱晓伟 .工程项目施工投标方案选择及报价策略研究 [J].价值工程，2020,39(14):110-111.
[2]席晴 .工程项目施工投标方案选择及报价策略研究 [D].青岛理工大学，2018.