数智化司库助力集团资金集中管理实践

刘鹏

      【摘要】 随着现代科技的飞速发展，集团企业在进行资金集中管理时，可基于时代环境，积极构建数智化司库体系，以此优化管理模式及方法，弥补传统管理工作的不足，从而让资金集中管理取得良好成效，推进集团企业的健康稳健发展。本文通过对数智化司库体系促进集团企业资金集中管理实践的深入研究，希望能够给相关企业提供些许参考。
      【关键词】 数智化司库体系；集团企业；资金集中管理
引言
      新时代下，集团企业可立足于自身的经营管理现状，运用数字化技术构建数智化司库体系，以此为资金集中管理工作的有序、顺利开展提供有力支持，发挥资金管理价值和效用，为企业节约成本，达成降本增效目标。
一、数智化司库体系及企业资金集中管理概述
      数智化司库体系是企业借助物联网、人工智能等信息技术搭建平台，动态监督管控资金，实现集中化管理并支持智能决策的现代化治理机制。它能提升资金运营效率、规避风险、助力科学决策与管理。
      企业资金集中管理可借助该体系，采集整理汇总数据，挖掘价值以合理分配资金、节约成本。      集团企业资金集中管理，除统一归集子公司资金外，还需创新管理策略统一调度利用资金，发挥最大价值、避免风险、优化配置。可通过银企直联等技术，将子公司资金划转至集团统一账号，按需分配支付，确保资金动态平衡、增强流动性、加速回笼。
二、数智化司库体系下集团企业资金集中管理架构
      （一）配套制度层面
      集团企业在进行资金集中管理时，可以根据数智化司库体系中涵盖的功能模块，结合管理流程制定明确清晰的管理制度，以此确保各环节有据可依、有章可循，促进管理工作有序、顺利、高效开展。
      基于此，集团企业需要确定数智化司库体系的各项职能，如整合资金、投融资、风险管理等，并据此明确各管理人员的职责及工作内容，使集团能够与旗下子公司实现资金的有效对接，规范资金审核流程。同时，企业在进行资金结算时，应结合具体的管理实际，制定科学合理的制度规范，以此实现集中化结算管理，对资金进行智能化归集与下拨。
      在此过程中，企业可通过司库系统整合全资金需求，统一对外融资，确保资金储备充足，避免子公司分散融资导致成本浪费或风险累积。而且，还可以监控资金流动情况，结合智能算法优化融资结构，平衡短期与长期负债。
      （二）业务流程层面
      在资金集中管理工作的具体开展过程中，集团企业可以在数智化司库体系下梳理其管理程序及业务流程，优化管理模式及环节，提高管理质量和效率，让资金集中管理取得良好成效。
      具体来讲，集团企业需要做好与子公司之间的资金对接工作，确保子公司能够借助司库机制将资金划拨至总部，使企业能够利用司库式财务公司集中管理资金，统筹资金配置，提高资金利用效率，维护资金的稳定性。
      同时，集团企业还可以在司库体系的支持下，为资金结算提供统一支付平台，使资金能够得到统一调度，减少不必要的资金支出浪费，让资金得到最大化利用。在开展投融资工作时，集团企业可通过数智化司库体系的有效运行，监控资金使用情况，合理统筹分配资金，为投资和融资提供有力支持，确保投融资决策的科学性与可靠性，从而为企业带来更多的经济效益，达成降本增效目标。
      （三）平台系统层面
      数字化时代背景下，集团企业需适应当前的时代环境，积极引入数智化技术，搭建资金集中管理平台系统，以此提高管理工作的智能化、数字化水平，促进资金集中管理的创新发展。
      首先，技术人员在搭建系统时，应结合具体的管理实际，明确数智化司库体系的 11 个模块，如账号管理、资金结算等，并据此进行建设和完善，保障系统正常、有序运行。
      其次，技术人员可结合数智化司库体系的运行情况，将人工智能、物联网、5G 技术等有效应用其中，为系统平台的运行提供技术支持。
      再次，管理人员需要将各系统平台衔接在一起，进行有效对接，以确保资金集中管理正常、有序开展，让平台发挥应有的功能。
      最后，管理人员可以基于资金集中管理的职能作用，优化系统平台的各大模块，为管理工作的运行提供有力支持，提高管理质量和效率。
三、数智化司库体系下集团企业资金管理的重要性
      （一）有利于企业资金的统筹分配
      集团企业在开展日常的管理工作时，可以通过数智化技术手段的灵活运用，集中配置人力、物力、财力等生产要素，优化资源配置和业务流程，进而提高效率、降低成本、增强风险控制能力。在此过程中，还可以加强对资金的统筹分配，让企业财务活动在资金的有力支持下高效、有序开展，从而提高资金的利用效率，展现资金管理价值和作用。
      （二）有利于资金管理平台的搭建
      对于集团企业来说，在开展资金集中管理工作时，除了要在数智化司库体系下促进系统平台的搭建，还要对资金业务流程进行系统梳理，并借助平台对其进行有效监控，确保资金使用规范、有序，进而推进业财融合，加快企业资金回笼。同时，还可以在平台支持下实现数据的流通和共享，为管理工作提供数据支持，促进管理效率的提升。
      （三）有利于智能决策机制的建立
      集团企业在进行资金集中管理时，可以通过数智化司库体系的有效运行，整合管理流程，实现对管理工作的全方位、全过程管控，以此提高管理水平，取得良好的管理效果。在此过程中，可以通过对资金结算、预算融资等工作的监督和记录，将相关数据整理汇总成可视化形式，直观、具体地呈现出来，让相关人员能够据此了解资金管理情况，做出科学分析和预测，从而促进智能决策的制定。
      （四）有利于企业经济效益的增长
      对于集团企业来说，在数智化司库体系下进行资金集中管理时，可以通过对大数据、云计算等先进技术的有效运用，对资金使用方案进行智能分析，动态监控资金流动情况，从而严谨、科学地开展资金结算、账号管理、投融资等工作，规避不合规、不合理的资金行为，降低风险概率。同时，还可以通过对资金活动的分析，优化资金配置，让资金得到充分利用，促进企业经济效益的快速增长，避免企业资金的浪费。
四、数智化司库体系促进集团企业资金集中管理的实践措施
      （一）做好顶层设计
      相较于普通企业，集团企业由多个子公司或分支机构组成，所以组织结构复杂，包含母公司、子公司、孙公司等层级，存在控股或参股关系。对此，在数智化司库体系下实施资金集中管理，集团企业除了要树立现代先进理念，还要将其融入各层级公司的管理中，让相关的管理人员能够形成统一的思想观念，认可并遵循企业总部的领导，配合资金管理工作的开展，实现对资金的统一调度和管理。
      与此同时，集团企业还应该根据各级单位的经营业务，结合数智化司库体系的功能模块，制定具体、明确的管理制度，为账号管理、资金结算、供应链金融等工作的有序运行提供制度保障，以此加强内控，确保各项工作有据可依、有章可循，提高资金集中管理的规范性和标准化水平，有效规避违法违规行为。
      （二）优化业务流程
      在开展资金集中管理工作时，集团企业应与时俱进，紧跟时代的发展步伐，通过数智化司库体系的运行，对各项业务工作进行有效管控，结合业务实际优化流程环节，以此提高业务效率，取得良好的管理成效。
      首先，集团企业在进行账号管理时，可设计分层架构，对集团总部账号、区域主账号、子公司账号、专用账号等进行集中管控，实现对资金的统一操作，归集子公司闲置资金，支持内部借贷，并将高风险业务独立运作，阻断风险传导，确保资金使用的合规性，降低成本。同时，还可以根据集团企业的运营状况，选择银行开户，设置转账限额与安全规则，实现资金高效配置与风险控制。      
      其次，集团企业在进行预算资金管理时，可在数智化技术支持下采集预算数据，分析数据信息，制定科学合理的预算管理计划，有效管控预算资金管理的整个过程，从而提高预算管理效率和有效性。具体来讲，预算管理人员在进行编制、执行、评价等工作时，需借助系统平台整合数据，科学编制预算资金，并由此对预算方案的落实进行监控，为执行工作提供平台支持，从而确保资金的合理使用，避免预算资金与实际情况不符。此外，系统平台还可以根据历史数据及执行情况，对预算管理提出合理建议，以此优化预算方案，提高管理工作质量和水平。
      最后，集团企业在进行投融资管理时，既要打破数据壁垒，实现融资信息的共享和流通，使总部能够通过数智化司库体系的运行进行智能审核，提高融资效率，降低风险概率，还要利用系统平台对投资项目进行综合分析，判断项目的可行性，构建人机协同机制来审核项目，以此确保资金使用的合理性，减少资金的不合理支出，实现资金优化配置。需要注意的是，集团企业在投入资金后，需借助数智化司库体系对项目的实施情况进行动态跟踪，分析项目运行状态，及时发现可能存在的问题，由此采取有效措施，将风险扼杀在源头，提高投资质量，促进企业经济效益的提升。      （三）搭建平台系统
      随着现代信息技术的不断进步，集团企业在开展资金集中管理工作时，应积极推进信息化建设，利用先进技术搭建一体化信息管理平台，以此推进数智化司库体系运行，让资金管理取得良好成效。
      对此，在系统平台的实际运行过程中，集团企业需要在平台的支持下将母公司、子公司等各层级单位的相关信息系统集中在一起，实现系统间的有效衔接，便于总部对资金的集中、统一管理，确保对资金使用过程的全方位管控，从而加强风险防范，降低风险概率。
      第一，在运用平台系统进行资金管理时，除了要与各层级单位进行对接，还要连接银行、供应商等外部组织，以此实现对资金数据的全面、准确收集，将数据信息以图片、视频、表格等形式储存在平台中，消除数据“孤岛”现象，让相关人员能够随时随地获取所需数据，为管理工作的高效开展提供有力支持。
      第二，集团企业在借助平台系统监督和管控资金的使用过程时，除了要记录重要节点的资金信息，还要依据制度规范对资金使用申请进行严格审核，避免他人借此谋取私利，确保资金交易活动的有序、合规，从而提高资金使用效率，有效规避资金风险。
五、结语
      综上所述，集团企业在数字化时代下开展经营管理工作时，应转变传统观念，认识到资金集中管理的现实意义和价值，通过现代科技的积极引入，推进数智化司库体系的高效运行，从而提高管理质量和有效性，发挥技术应用优势，让资金集中管理取得良好效果，促进集团企业的可持续发展。
参考文献
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